Crypto belasting niet betaald? Dit zijn de straffen en boetes die je riskeert

Geen enkele Nederlander is liefhebber van het betalen van belastingen, en toch zijn ze hoog nodig om ons land draaiende te houden. Ook over crypto bezittingen dient belasting betaald te worden. Wanneer betaal je belasting over crypto, hoeveel is dit, en wat zijn de gevolgen wanneer je niet netjes je crypto belasting aangifte doet?

Check onze Discord

Connect met "like-minded" crypto enthousiastelingen

• Leer gratis de basis van Bitcoin & trading - stap voor stap, zonder voorkennis.
• Krijg duidelijke uitleg & charts van ervaren analisten.
• Sluit je aan bij een community die samen groeit.

Nu naar Discord

Hoeveel belasting over crypto moet je betalen?

In principe zijn de regels voor crypto belasting in 2025 niet heel ingewikkeld. Digitale tokens horen bij je bezittingen in Box 3, die staat voor inkomen uit sparen en beleggen. Spaargeld, aandelen, een tweede woning, Bitcoin en Ethereum: het zijn allemaal voorbeelden van bezittingen die in box 3 worden aangeslagen.

De crypto belasting in 2025 in box 3 is 36%. Dit bedrag hoef je echter alleen af te rekenen wanneer het totaal van je Box3 bezittingen boven het heffingsvrije vermogen (€57.684) zit. Heb je een fiscale partner, dan verdubbelt het heffingsvrije vermogen naar € 115.368.

Heb je schulden, bijvoorbeeld in de vorm van een hypotheek of studieschuld? Dit bedrag mag je bij het berekenen van je vermogen van de totaalsom aftrekken: handig, want zo wordt je heffingsvrije vermogen kleiner.

Ook wanneer je totale Box 3 bezittingen niet boven het heffingsvrije vermogen uitkomen dien je de informatie op te geven; je zult er alleen geen 36% belasting over hoeven te betalen.

Wanneer betaal je belasting over crypto?

De waarde van crypto vermogens schommelt het hele jaar door: de belastingdienst maakt daarom gebruik van een peildatum. Deze is 1 januari (00:00) van 2025. Bij je crypto belasting aangifte dien je dus op te geven hoeveel tokens je tijdens de laatste klanken van Bohemian Rhapsody in bezit had.

In veel gevallen zul je zien dat het vakje met crypto inkomsten bij het doen van je belastingaangifte gelukkig al is ingevuld: gereguleerde crypto exchanges en providers werken namelijk vaak met het Crypto-Asset Reporting Framework (CARF), waarmee zij geautomatiseerd jouw crypto bezittingen bekendmaken bij de overheid. Niet alleen Nederlandse crypto providers zijn bij dit systeem aangesloten, ook vrijwel alle grote buitenlandse netwerken doen mee.

Na het invullen van je aangifte krijg je een aanslag, waarin ook vermeld staat wanneer je belasting over crypto dient te betalen.

Moet ik echt belasting over crypto betalen?

Ja, belasting betalen over crypto is absoluut noodzakelijk. Doe je dit niet, dan ben je namelijk strafbaar voor de wet. Op het invullen van een bewust foute belastingaangifte staat een maximale celstraf van 6 jaar. Kleine crypto belastingovertreders zullen in eerste instantie een kleine straf toebedeeld krijgen, zoals een werkstraf van 60 tot 120 uur of een 30-daags verblijf achter tralies.

Geld dat je ‘bespaart’ hebt door een onjuiste aangifte te doen, zal inclusief boetebedrag ook nog eens geïnd worden. Weigeren om crypto belasting te betalen kan dus bijzonder duur uitpakken.

Belastingdienst en FIOD (Fiscale Inlichtingen en Opsporingsdienst) hebben verschillende methoden ontwikkeld om belastingontduiking tegen te gaan en inzichtelijk te maken; offshore exchanges en privacy tokens als Monero bieden inmiddels geen enkele garantie meer dat crypto belasting ontwijking niet gedetecteerd zal worden.

Controleer dus of de exchange of crypto wallet die jij gebruikt aangesloten is op het CARF systeem, en hou ook altijd zelf je eigen administratie bij; bijvoorbeeld door op 1 januari een screenshot van je crypto bezittingen te maken. Eventuele foute aangiftes kun je tot 5 jaar na dato nog herstellen; uiteraard zal geld dat je ‘vergeten’ bent te betalen in zo’n geval alsnog verrekend worden.

Zo zitten de regels voor crypto belasting 2025 in elkaar: leuker kunnen we het niet maken, maar hopelijk heeft deze uitleg het wel een stuk gemakkelijker en eenvoudiger gemaakt.

Best wallet - betrouwbare en anonieme wallet

Best wallet - betrouwbare en anonieme wallet

• Meer dan 60 chains beschikbaar voor alle crypto
• Vroege toegang tot nieuwe projecten
• Hoge staking belongingen
• Lage transactiekosten

Best wallet review

Koop nu via Best Wallet

Let op: cryptocurrency is een zeer volatiele en ongereguleerde investering. Doe je eigen onderzoek.

Geef een reactie